關(guān)于許昌市2015年財政預算執行情況
和2016年財政預算（草案）的報告
——2016年2月26日在許昌市第六屆人民代表大會(huì )
第六次會(huì )議上
許昌市財政局局長(cháng) 唐群喜
各位代表：
我受市人民政府委托，現將許昌市2015年財政預算執行情況和2016年財政預算（草案）提請市六屆人大六次會(huì )議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2015年財政預算執行情況
2015年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，在市委的正確領(lǐng)導和市人大、市政協(xié)的監督指導下，全市財政工作主動(dòng)適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，著(zhù)力穩增長(cháng)、促改革、防風(fēng)險、惠民生，圓滿(mǎn)完成了各項目標任務(wù)，財政預算執行情況總體較好。
（一）2015年預算收支情況
1.一般公共預算
●全市收支情況。各級人代會(huì )批準的2015年全市一般公共收入預算合計137.7億元，實(shí)際完成138.5億元，為預算的100.6%，增長(cháng)10.6%，其中：稅收收入完成100.3億元，為預算的95.9%，增長(cháng)6.2%，占一般公共預算收入的比重為72.4%；非稅收入完成38.2億元，為預算的115.4%，增長(cháng)24.1%。全市一般公共支出預算合計189.1億元，執行中因上級補助、新增地方政府債券等因素，支出預算調整為250.8億元，實(shí)際完成249.5億元，為調整預算的99.5%，增長(cháng)12.8%。
●市本級收支情況。市六屆人大五次會(huì )議批準的2015年市本級一般公共收入預算為43.9億元，實(shí)際完成43.9億元，為預算的100%，增長(cháng)10.1%，其中：稅收收入完成30.4億元，為預算的88.2%，下降2.2%，占一般公共預算收入的比重為69.2%；非稅收入13.5億元，為預算的143.3%，增長(cháng)53.5%。市本級一般公共支出預算為54億元，執行中因上級補助、新增地方政府債券等因素，支出預算調整為65.6億元，實(shí)際完成64.6億元，為調整預算的98.5%，增長(cháng)20.9%。
2.政府性基金預算
●全市收支情況。各級人代會(huì )批準的2015年全市政府性基金收入預算合計72.4億元，支出預算合計72.4億元。執行中個(gè)別縣按法定程序調減了收支預算，調減后收入預算合計65.5億元，實(shí)際完成52.7億元，為預算的80.5%，下降0.5%，收入下降主要是土地出讓收入短收及地方教育附加、殘疾人就業(yè)保障金等7項基金轉列一般公共預算；調減后支出預算合計65.5億元，執行中因上級補助、短收等因素，支出預算調整為60.5億元，實(shí)際完成58.6億元，為調整預算的96.9%，增長(cháng)5.8%。
●市本級收支情況。市六屆人大五次會(huì )議批準的2015年市本級政府性基金收入預算為27.8億元，實(shí)際完成27.1億元，為預算的97.5%，增長(cháng)36.8%；市本級政府性基金支出預算為27.8億元，執行中因上級補助、追加縣（市、區）等因素，支出預算調整為30.6億元，實(shí)際完成30.1億元，為調整預算的98.5%，增長(cháng)36.4%。市本級政府性基金收支增幅較高主要是入庫清算以前年度土地出讓價(jià)款。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算
市六屆人大五次會(huì )議批準的2015年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)收支預算均為170萬(wàn)元，實(shí)際完成收入223萬(wàn)元，為預算的131.3%，增長(cháng)3.9倍，主要是股息收入增加及預算編制范圍擴大。安排支出170萬(wàn)元，為預算的100%，增長(cháng)2.8倍，用于支持企業(yè)項目建設；剩余53萬(wàn)元轉列一般公共預算統籌使用。
4.社會(huì )保險基金預算
市六屆人大五次會(huì )議批準的2015年社會(huì )保險基金收入預算合計37.5億元，實(shí)際完成41.1億元，為預算的109.6%，增長(cháng)10.4%；社會(huì )保險基金支出預算合計37.1億元，執行中因上級補助等因素，支出預算調整為38.2億元，實(shí)際完成37.9億元，為調整預算的99.1%，增長(cháng)12.9%；收支結余3.2億元。
（二）政府債務(wù)情況
按照《預算法》規定，從2015年起，國家對地方政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，即年度政府債務(wù)余額不得突破批準的限額。省財政廳核定我市2015年政府債務(wù)限額（含鄢陵縣）210.6億元（一般債務(wù)144.7億元，專(zhuān)項債務(wù)65.9億元）。經(jīng)市人大常委會(huì )批準，2015年全市政府債務(wù)限額中，市本級政府債務(wù)限額97億元（一般債務(wù)83.1億元，專(zhuān)項債務(wù)13.9億元），縣（市、區）政府債務(wù)限額113.6億元（一般債務(wù)61.6億元，專(zhuān)項債務(wù)52億元）。
匯總統計各級政府債務(wù)余額，截至2015年底，全市政府債務(wù)余額（含鄢陵縣）204.8億元（一般債務(wù)139.6億元，專(zhuān)項債務(wù)65.2億元），其中：市本級政府債務(wù)余額95.4億元（一般債務(wù)81.5億元，專(zhuān)項債務(wù)13.9億元），縣（市、區）政府債務(wù)余額109.4億元（一般債務(wù)58.1億元，專(zhuān)項債務(wù)51.3億元）。
（三）落實(shí)市人大決議和主要財政工作情況
按照市六屆人大五次會(huì )議有關(guān)決議，各級財政認真落實(shí)積極的財政政策，統籌安排資金，創(chuàng )新理財機制，著(zhù)力促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )平穩較快發(fā)展。
1.發(fā)揮財政調控職能，助推經(jīng)濟發(fā)展成效凸顯。堅持把穩增長(cháng)保態(tài)勢作為首要任務(wù)，集中財力支持重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節，有力促進(jìn)了經(jīng)濟平穩發(fā)展。
●實(shí)施支持穩增長(cháng)政策措施。針對影響經(jīng)濟運行的突出矛盾，及時(shí)出臺財政支持穩增長(cháng)29條政策措施，統籌市級財力8.4億元，重點(diǎn)用于擴大城市基礎設施建設和培育新的增長(cháng)點(diǎn)，促進(jìn)商品房、新能源汽車(chē)消費，較好發(fā)揮了財政調控經(jīng)濟職能。
●支持重大項目建設。落實(shí)資金17.9億元，支持新型城鎮化、產(chǎn)業(yè)集聚區和三大水利等重大項目建設，有效拉動(dòng)了投資增長(cháng)。
●積極爭取上級資金。充分發(fā)揮財政向上爭取資金的主渠道作用，深入研究政策，積極謀劃項目，加強溝通對接，爭取上級轉移支付和各類(lèi)專(zhuān)項資金118億元，增長(cháng)10.3%，為全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供了資金保障。
●加大企業(yè)幫扶力度。籌措資金3.3億元，支持企業(yè)科技創(chuàng )新和產(chǎn)業(yè)轉型升級，設立企業(yè)發(fā)展互助資金和中小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償基金，累計為企業(yè)調貸23.7億元，緩解了企業(yè)融資困難。
2.落實(shí)強農惠農政策，夯實(shí)農業(yè)基礎地位。堅持把服務(wù)“三農”作為工作重點(diǎn)，不斷加強財政支農力度，促進(jìn)了糧食增產(chǎn)、農業(yè)增效和農民增收。
●積極支持糧食生產(chǎn)。落實(shí)農業(yè)支持保護補貼4.6億元，籌措產(chǎn)糧大縣獎勵、農田水利重點(diǎn)縣、土地整理項目和農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)等資金6.7億元，實(shí)施高標準農田建設項目11萬(wàn)畝，促進(jìn)全市糧食穩產(chǎn)增收。
●支持農村經(jīng)濟發(fā)展。籌措資金4600萬(wàn)元，落實(shí)生豬調出大縣獎勵，扶持龍頭企業(yè)、農產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和農民經(jīng)濟合作組織發(fā)展，實(shí)施政策性農業(yè)保險保費補貼和縣域金融機構涉農貸款增量獎勵，促進(jìn)農村金融發(fā)展。
●實(shí)施扶貧攻堅工程。籌措資金2900萬(wàn)元，實(shí)施34個(gè)財政扶貧整村推進(jìn)項目，加大“雨露計劃”培訓力度，突出精準扶貧、精準脫貧，實(shí)現全市3.2萬(wàn)農村貧困人口穩定脫貧。
●改善農村生活環(huán)境。落實(shí)資金4.3億元，用于農村公路建設、危房改造、安全飲水和環(huán)境連片治理，積極推進(jìn)農村公益事業(yè)一事一議、美麗鄉村和建制鎮示范試點(diǎn)建設，持續改善農村人居生活環(huán)境。
3.加大財政惠民力度，保障改善民生扎實(shí)有效。堅持把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，集中財力解決涉及群眾切身利益的問(wèn)題。全市財政民生支出達178.2億元，增長(cháng)13%，占全市一般公共預算支出的71.4%。
●支持實(shí)施惠民工程。以辦好“十件民生實(shí)事”和“十項民生工程”為重點(diǎn)，籌措資金71.3億元，有力支持了護城河環(huán)通、保障性住房、公共自行車(chē)三期等民生項目建設。
●支持社會(huì )保障和就業(yè)。深入推進(jìn)全民技能振興工程，加大就業(yè)困難群體幫扶力度，提高企業(yè)養老金、城鄉低保和五保供養財政補助標準，保障了退休職工和困難群眾基本生活。全市社會(huì )保障和就業(yè)支出27億元，增長(cháng)22.9%。
●支持教育事業(yè)發(fā)展。實(shí)行城鄉統一的義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費基準定額，實(shí)施義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造和學(xué)前教育三年行動(dòng)計劃，落實(shí)普通高中和職業(yè)教育助學(xué)金制度。全市教育支出54.3億元，增長(cháng)6.7%。
●助推醫療衛生體制改革。城鄉居民醫療保險財政補助標準由每人每年320元提高到380元，基本公共衛生服務(wù)經(jīng)費財政補助標準由年人均35元提高到40元，實(shí)現城鄉居民大病保險全覆蓋。全市醫療衛生與計劃生育支出25.6億元，增長(cháng)11.7%。
4.不斷深化財稅體制改革，激活經(jīng)濟發(fā)展內生動(dòng)力。加快建立有利于科學(xué)發(fā)展的財政管理體制和機制，各項改革扎實(shí)推進(jìn)。
●加強政府債務(wù)管理。清理甄別政府債務(wù)，實(shí)行分類(lèi)管理和限額控制，積極爭取地方政府置換和新增債券40.5億元，有效化解了到期存量債務(wù)，防范了政府債務(wù)風(fēng)險。
●推廣運用政府和社會(huì )資本合作（PPP）模式。先后向社會(huì )發(fā)布和推介項目157個(gè)、總投資1046億元，簽約項目18個(gè)、總投資276億元，成功推薦市區三條河道治理、糧食物流園等33個(gè)優(yōu)質(zhì)項目納入省級項目庫。
●實(shí)施預決算公開(kāi)。制訂預決算和“三公”經(jīng)費公開(kāi)方案，明確公開(kāi)范圍、主體和內容，全市各級各部門(mén)預決算和“三公”經(jīng)費全面公開(kāi)，著(zhù)力打造“陽(yáng)光財政”。
●推進(jìn)政府購買(mǎi)服務(wù)改革。在全省率先出臺了政府購買(mǎi)服務(wù)實(shí)施辦法和目錄，積極開(kāi)展政府購買(mǎi)公共服務(wù)試點(diǎn)，推動(dòng)了政府職能轉變。
5.建立完善監督機制，財政監管水平穩步提升。堅持構建財政“大監督”格局，建立完善覆蓋所有政府性資金和財政運行全過(guò)程的財政資金監管機制。
●嚴格“三公”經(jīng)費管理。認真落實(shí)中央八項規定，提高預算執行剛性，嚴控一般性支出，推行公務(wù)卡強制結算制度，全市“三公”經(jīng)費支出1.7億元，減支2600萬(wàn)元，下降14%。
●盤(pán)活財政存量資金。建立財政資金定期清理回收機制，清理盤(pán)活結轉結余資金2.6億元，統籌用于穩增長(cháng)政策落實(shí)。
●嚴格財政投資評審和政府采購監管。建立預算評審機制，全年共評審政府投資項目2825個(gè)，審減資金18億元，審減率達14.5%；加強政府采購管理，全年組織政府采購活動(dòng)7953次，節約資金5.3億元，節約率為11.8%。
●強化財政監督檢查。組織開(kāi)展涉農專(zhuān)項資金、新增土地使用費、財政和公共資金等專(zhuān)項監督檢查，確保財政資金安全、規范、高效使用。
2015年是實(shí)施“十二五”規劃的最后一年。過(guò)去的五年，全市財政改革與發(fā)展取得了新的成就。一是公共財政收支邁上新臺階。“十二五”時(shí)期，全市一般公共預算收入和支出分別完成536.8億元和1002億元，分別是“十一五”時(shí)期的2.6倍和2.5倍，收入規模由2010年的全省第八位前移至第五位，財政綜合實(shí)力顯著(zhù)增強。二是支持經(jīng)濟發(fā)展邁出新步伐。在保工資、保運轉、保民生的同時(shí)，深入研究財稅政策，積極拓寬籌資渠道，累計爭取上級各類(lèi)資金496億元，有力促進(jìn)了經(jīng)濟社會(huì )跨越發(fā)展。三是保障改善民生取得新成效。牢固樹(shù)立為民理財理念，累計投入民生資金712億元，財政民生保障機制日益健全，基本公共服務(wù)均等化水平明顯提高。四是深化財政改革呈現新進(jìn)展。部門(mén)預算、國庫集中收付、投資評審、政府采購和財政信息化等各項改革向縱深拓展，財政管理基礎工作全面加強，財政運行機制更加規范。
在總結成績(jì)的同時(shí)，我們也清醒地認識到，財政改革發(fā)展仍面臨不少困難和問(wèn)題。經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)下，財政收入增速放緩與財政剛性支出增長(cháng)矛盾突出，收支平衡壓力加大；預算編制仍不夠細化，預算執行的均衡性、時(shí)效性不強，資金使用效益不高；化解政府債務(wù)任務(wù)艱巨，基層財政建設相對薄弱，財政管理和監督需要進(jìn)一步加強。我們高度重視這些問(wèn)題，并將在今后的工作中采取有效措施努力改進(jìn)和解決。
二、2016年預算草案情況
2016年是實(shí)施“十三五”規劃的開(kāi)局之年，也是全面深化財稅體制改革的關(guān)鍵之年。編制好2016年預算，做好各項財政工作意義重大。
2016年，宏觀(guān)經(jīng)濟進(jìn)入增長(cháng)速度換擋期、結構調整陣痛期和爬坡過(guò)坎關(guān)鍵期，經(jīng)濟下行壓力依然較大，各項財政減收增支因素十分集中。收入方面，國家推進(jìn)供給側結構性改革，實(shí)施大幅度減稅降費措施，包括全面實(shí)施營(yíng)改增、推進(jìn)綜合與分類(lèi)相結合的個(gè)人所得稅改革、清理取消減少收費等，這些政策在減輕企業(yè)負擔的同時(shí)，也將大幅度減少財政收入。綜合以上因素，經(jīng)過(guò)認真測算分析，2016年全市一般公共預算收入預期增長(cháng)目標為8%。這一目標是指導性的，各縣（市、區）根據本地經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展實(shí)際，實(shí)事求是安排收入目標。支出方面，增支政策多、剛性強。推進(jìn)脫貧攻堅工程，進(jìn)一步提高社會(huì )保障、教育、醫療衛生等民生政策補助標準，支持供給側改革和推進(jìn)創(chuàng )新驅動(dòng)，加強污染防治和生態(tài)環(huán)境保護，完善村級組織運轉經(jīng)費保障機制等等，都需要大幅度增加支出，收支矛盾是近年來(lái)最為突出的一年。
2016年全市預算編制的指導思想是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì )以及市委六屆十次全會(huì )、市委經(jīng)濟工作會(huì )議精神，聚焦“四大發(fā)展戰略”和“一極兩區四基地”發(fā)展定位，圍繞“一帶十區四組團”的發(fā)展布局和“兩高一率先”的發(fā)展目標，建設“五型許昌”，適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，認真落實(shí)積極的財政政策并加力增效，支持推進(jìn)供給側結構性改革，充分發(fā)揮財稅政策促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結構調整、工業(yè)經(jīng)濟轉型升級和培育發(fā)展新動(dòng)力的重要作用；加快推進(jìn)財稅體制改革，加大財政資金統籌使用力度，優(yōu)化財政支出結構，重點(diǎn)保障基本民生支出，嚴格控制一般性支出；深入推進(jìn)財政性資金基金化改革，引導和帶動(dòng)社會(huì )資本投入，增加基本公共服務(wù)供給；加強政府債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展。
（一）2016年主要支出政策
1.推動(dòng)供給側結構性改革。突出供給側結構性改革，加快產(chǎn)業(yè)結構調整，促進(jìn)經(jīng)濟穩定增長(cháng)、提質(zhì)發(fā)展。
●支持推進(jìn)工業(yè)轉型升級。安排資金1億元，優(yōu)先支持發(fā)展電力裝備首席產(chǎn)業(yè)鏈，培育壯大工業(yè)機器人等三大新興產(chǎn)業(yè)鏈，優(yōu)化提升發(fā)制品等六大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)經(jīng)濟提質(zhì)增效;抓住國家去產(chǎn)能的政策機遇，支持我市煤炭、水泥等行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能化解和轉型發(fā)展。
●支持服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。安排資金2000萬(wàn)元，培育電子商務(wù)市場(chǎng)主體，發(fā)展電商跨境貿易，推動(dòng)電子商務(wù)跨越發(fā)展；安排資金8600萬(wàn)元，推動(dòng)傳統媒體與新興媒體融合，實(shí)施曹魏古城、三國文化園等文化旅游開(kāi)發(fā)項目，提升文化旅游發(fā)展水平；安排資金2000萬(wàn)元，支持現代物流、科技服務(wù)等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和健康、養老等生活性服務(wù)業(yè)發(fā)展。
●支持現代農業(yè)發(fā)展。籌措資金1.6億元，支持實(shí)施高標準糧田“百千萬(wàn)”工程，加強農田水利工程建設，提高糧食綜合生產(chǎn)能力；籌措資金2800萬(wàn)元，深入實(shí)施現代農業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群培育工程和都市生態(tài)農業(yè)發(fā)展工程，培育新型農業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和新型職業(yè)農民，健全農業(yè)公共服務(wù)和社會(huì )化服務(wù)體系。
●支持創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展。整合資金1億元，支持實(shí)施“人才強市”戰略，提供經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的人才保障；安排資金5700萬(wàn)元，支持實(shí)施重大科技專(zhuān)項，鼓勵企業(yè)科技研發(fā)，推進(jìn)國家創(chuàng )新型試點(diǎn)城市、知識產(chǎn)權示范城市創(chuàng )建和國家級高新區申建工作；安排資金2500萬(wàn)元，支持智慧城市建設，提升城市信息化水平。
2.促進(jìn)城鄉區域統籌發(fā)展。健全城鄉一體化發(fā)展投入長(cháng)效機制，推動(dòng)以人為本的新型城鎮化建設。
●支持推進(jìn)新型城鎮化。探索推進(jìn)財政轉移支付同農業(yè)轉移人口市民化掛鉤機制，積極爭取新型城鎮化轉移支付資金;籌措資金17.2億元，支持中心城區河湖水系、海綿城市、引黃入長(cháng)濟許、許昌高中北校區等重點(diǎn)項目建設，提升中心城市綜合承載能力；籌措資金1.3億元，支持保障性安居工程建設，加快推進(jìn)棚戶(hù)區貨幣化安置，落實(shí)市區購房財政補貼政策，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展。
●支持產(chǎn)業(yè)集聚區建設。安排資金7800萬(wàn)元，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)集聚區創(chuàng )新投融資模式，加大基礎設施、公共服務(wù)設施和公共服務(wù)平臺建設，進(jìn)一步提升吸引力、競爭力和帶動(dòng)力。
●支持脫貧攻堅工作。按照扶持對象精準、項目安排精準、資金使用精準的要求，健全財政扶貧投入體系，籌措資金6100萬(wàn)元，支持和保障脫貧攻堅工程，力爭解決80個(gè)貧困村整村推進(jìn)，使4.6萬(wàn)人穩定脫貧。
●支持改善農村生產(chǎn)生活條件。籌措資金1.2億元，支持開(kāi)展農村公益事業(yè)一事一議獎補、美麗鄉村和建制鎮示范試點(diǎn)建設，推進(jìn)農村人居環(huán)境綜合整治；籌措資金4500萬(wàn)元，健全以財政投入為主、穩定的村級組織運轉經(jīng)費保障機制，行政村獎補標準由4萬(wàn)元提高至7萬(wàn)元。
3.強化基本民生保障。積極支持解決涉及群眾切身利益的問(wèn)題，確保民生支出占一般公共預算支出的比例不低于70%。
●支持辦好“十件民生實(shí)事”。籌措資金6.3億元，重點(diǎn)支持市區河湖治理、城市社區衛生服務(wù)中心、“明廚亮灶”工程、養老服務(wù)體系、揚塵管控和電梯應急處置等民生項目建設。
●支持完善社保體系。安排資金1億元，支持社保待遇提標擴面，城鄉低保財政補助水平月人均提高15元和12元，落實(shí)困難殘疾人生活補貼制度和重度殘疾人護理補貼政策；安排資金1.8億元，落實(shí)機關(guān)事業(yè)單位養老保險、職業(yè)年金和基本工資提標政策。
●支持教育事業(yè)發(fā)展。籌措資金6.9億元，足額保障城鄉義務(wù)教育生均公用經(jīng)費，支持中心城區中小學(xué)和幼兒園新建、改擴建以及薄弱學(xué)校改造；安排資金8000萬(wàn)元，深入實(shí)施職業(yè)教育攻堅計劃，提高職業(yè)技術(shù)學(xué)院生均經(jīng)費標準;安排資金4000萬(wàn)元，支持許昌學(xué)院協(xié)同合作和創(chuàng )新發(fā)展。
●支持醫療衛生事業(yè)發(fā)展。安排資金8500萬(wàn)元，完善城鄉居民基本醫療保險籌資機制，將新農合和城鎮居民醫保財政補助標準由年人均380元提高至410元，基本公共衛生服務(wù)經(jīng)費補助標準由年人均40元提高至45元，完善中心城區社區衛生服務(wù)體系，支持縣級公立醫院綜合改革。
同時(shí)，安排資金1.2億元，大力支持生態(tài)環(huán)境保護、公共安全建設和文化改革發(fā)展。
（二）2016年財政收支預算
按照“統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績(jì)效、收支平衡”的原則，對2016年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算和社會(huì )保險基金預算安排如下：
1.一般公共預算
（1）全市一般公共預算
2016年全市一般公共預算收入149.6億元，增長(cháng)8%，加上提前下達轉移支付等86.9億元，收入總計236.5億元；全市一般公共預算支出213.3億元，增長(cháng)12.6%，加上上解支出、債務(wù)利息支出等23.2億元，支出總計236.5億元。
以上收支計劃是預期性的，待各縣（市、區）預算經(jīng)同級人大批準后，及時(shí)匯總報市人大常委會(huì )備案。
（2）市本級一般公共預算
收入安排。2016年市本級一般公共預算收入47.2億元，增長(cháng)7.7%，加上提前下達轉移支付、動(dòng)用預算穩定調節基金、縣級上解收入等15.9億元，收入總計63.2億元。一般公共預算收入主要項目安排：
●稅收收入34.3億元，增長(cháng)13.1%。其中：增值稅3.9億元，增長(cháng)16.4%；營(yíng)業(yè)稅11.5億元，增長(cháng)16.8%；企業(yè)所得稅3.6億元，增長(cháng)19.1%；個(gè)人所得稅1.3億元，增長(cháng)12.3%；城市維護建設稅6.5億元，增長(cháng)13.5%。
●非稅收入12.9億元，下降4.5%。其中：專(zhuān)項收入5億元，增長(cháng)5.4%；行政事業(yè)性收費收入1.8億元，下降9.9%；罰沒(méi)收入1.3億元，下降6.1%，主要是取消和暫停征收一批收費項目，預計行政事業(yè)性收費和罰沒(méi)收入減少。
支出安排。2016年市本級一般公共預算支出57.5億元，增長(cháng)6.3%，加上上解支出、補助縣級支出、債務(wù)利息支出等5.7億元，支出總計63.2億元。一般公共預算支出主要科目安排：
●一般公共服務(wù)支出5.4億元，增長(cháng)2.6%。
●教育支出7.1億元，增長(cháng)4.8%。此外擬用債券資金解決許昌高中新校區建設支出1.5億元，考慮此因素后，實(shí)際增長(cháng)26.9%。
●科學(xué)技術(shù)支出6665萬(wàn)元，增長(cháng)1.2倍。主要是2016年市直安排科技專(zhuān)項5000萬(wàn)元，增支3650萬(wàn)元。
●文化體育與傳媒支出7086萬(wàn)元，增長(cháng)7.4%。主要是新興媒體產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金1000萬(wàn)元不再安排，考慮此因素后，同比增長(cháng)22.5%。
●社會(huì )保障和就業(yè)支出7.4億元，增長(cháng)57.5%。主要是安排機關(guān)事業(yè)單位養老保險制度改革資金。
●醫療衛生與計劃生育支出2.7億元，增長(cháng)18.8%。此外擬用債券資金解決社區衛生服務(wù)體系建設支出4365萬(wàn)元，考慮此因素后，實(shí)際增長(cháng)38.2%。
●節能環(huán)保支出1億元，增長(cháng)47.5%。主要是污水處理費專(zhuān)項增支1235萬(wàn)元和新增市區揚塵智能監控系統建設資金431萬(wàn)元。
●城鄉社區支出6.9億元，增長(cháng)2.6%。此外擬用債券資金歸還市投資總公司融資本金2.2億元，考慮此因素后，實(shí)際增長(cháng)35%。
●農林水支出3.2億元，增長(cháng)8.9%。此外擬用籌融資解決中心城區關(guān)閉自備井費用1582萬(wàn)元，考慮此因素后，實(shí)際增長(cháng)14.3%。
●交通運輸支出1.3億元，增長(cháng)7.7%。此外擬用籌融資解決公共自行車(chē)交通系統四期工程建設資金1514萬(wàn)元，考慮此因素后，實(shí)際增長(cháng)20.2%。
●預備費9703萬(wàn)元，增長(cháng)4.3%，占一般公共預算支出的1.7%，符合《預算法》規定的1%—3%法定比例。
●罰沒(méi)收入、行政事業(yè)性收費等列收列支項目安排支出2.5億元，基本與上年持平。
●國有資源有償使用收入安排支出2.2億元，基本與上年持平。
●其他方面支出4億元，下降16.7%。其中：預留涉及個(gè)人政策性資金1.3億元；海綿城市創(chuàng )建等重點(diǎn)項目前期經(jīng)費5000萬(wàn)元；農貿市場(chǎng)改造2000萬(wàn)元；信息化建設專(zhuān)項1717萬(wàn)元；“十三五”規劃編制專(zhuān)項1100萬(wàn)元；“四海”植樹(shù)補助1000萬(wàn)元；東城區償債支出9000萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，按照省財政廳規定，上級補助收入按省財政提前告知數安排；債務(wù)收入暫不列入年初預算，待省財政廳批復我市債券規模后編制預算調整方案，報市人大常委會(huì )審批。
2.政府性基金預算
（1）全市政府性基金預算
2016年全市政府性基金預算收入55.8億元，增長(cháng)5.7%，加上提前下達轉移支付、動(dòng)用結余資金等1.6億元，收入總計57.4億元；全市政府性基金預算支出55.8億元，下降23%，加上提前下達轉移支付、動(dòng)用結余資金等安排支出1.6億元，支出總計57.4億元。
（2）市本級政府性基金預算
收入安排。2016年市本級政府性基金預算收入21.5億元，下降20.5%，加上提前下達轉移支付0.6億元，收入總計22.1億元。主要收入項目安排：國有土地使用權出讓收入19.8億元，下降20.1%；城市基礎設施配套費收入0.6億元，下降35.5%；國有土地收益基金收入0.4億元，下降26.6%；城市公共事業(yè)附加收入0.2億元，下降31%。
支出安排。按照“以收定支”原則，2016年市本級政府性基金預算支出22.1億元，下降20.4%。主要支出項目安排：國有土地使用權出讓收入安排支出19.8億元，下降23.2%；城市基礎設施配套費支出0.6億元，增長(cháng)1.7%；國有土地收益基金支出0.4億元，下降38.5%；城市公共事業(yè)附加支出0.2億元，增長(cháng)9.1%。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算
2016年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入480萬(wàn)元，增長(cháng)1.1倍，主要是市投資總公司納入國有資本經(jīng)營(yíng)預算管理。按照“以收定支”原則，安排支出430萬(wàn)元用于增加企業(yè)資本金，50萬(wàn)元轉列一般公共預算統籌使用。
4.社會(huì )保險基金預算
2016年起，城鎮居民基本醫療保險納入社會(huì )保險基金預算管理。2016年社會(huì )保險基金收入預算41.6億元，支出預算41億元，預計結余0.6億元。主要項目：
●企業(yè)職工基本養老保險基金收入29.8億元，支出30.3億元（含動(dòng)用上年結余0.5億元）。
●失業(yè)保險基金收入1.4億元，支出0.8億元。
●城鎮職工基本醫療保險基金收入7.9億元，支出7.5億元。
●工傷保險基金收入0.6億元，支出0.6億元。
●生育保險基金收入0.4億元，支出0.4億元。
●城鎮居民基本醫療保險基金收入1.5億元，支出1.4億元。
以上預算安排具體情況詳見(jiàn)《許昌市2015年財政預算執行情況和2016年財政收支預算草案》。需要說(shuō)明的是，根據《預算法》第五十四條規定，預算年度開(kāi)始后，預算草案在人代會(huì )批準前，可以預安排部分支出。截至2016年2月19日，市本級一般公共預算支出3.6億元，其中：基本支出1.9億元，主要用于保障機關(guān)事業(yè)單位人員經(jīng)費和機構運轉；項目支出1.7億元，主要是預撥項目建設資金。
三、深化財稅體制改革和加強預算管理的主要措施
按照新一輪財稅體制改革的要求，2016年將進(jìn)一步加大改革力度，構建適應新常態(tài)的現代財政制度。
●完善市縣財政體制。加強研究中央與省、省與市收入和事權、支出責任劃分政策，結合我市實(shí)際，按照“理事權、調財力”的總體思路，調整理順市與縣（市、區）財政體制，充分調動(dòng)市縣組織收入和加快發(fā)展的積極性。
●落實(shí)稅制改革政策。認真做好全面實(shí)施營(yíng)改增改革、個(gè)人所得稅改革、完善消費稅制度等相關(guān)改革的準備工作，提前測算分析，科學(xué)制訂方案，確保各項改革順利實(shí)施。
●推進(jìn)中期財政規劃管理。編制三年中期財政規劃，將一般公共預算、政府性基金預算納入中期規劃管理，全面推動(dòng)財政滾動(dòng)規劃編制工作，減少預算臨時(shí)追加和年度結轉結余資金規模，逐步提高財政政策的前瞻性、有效性和可持續性。
●加大財政資金統籌力度。完善政府預算體系，加大一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算和社會(huì )保險基金預算統籌力度，政府性基金預算結轉資金規模超過(guò)當年收入30%部分用于補充預算穩定調節基金。對目標相近、投入方向類(lèi)同、資金管理方式相近的項目進(jìn)行清理、整合、規范，集中用于穩增長(cháng)、調結構、惠民生。
●清理盤(pán)活財政存量資金。健全財政存量資金與預算安排統籌機制，對財政存量資金規模較大的地方或部門(mén)，適當壓縮財政預算安排規模，對結余資金和連續結轉兩年的資金一律收回，統籌用于支持經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展關(guān)鍵領(lǐng)域。
●規范政府債務(wù)管理。建立規范的政府舉債融資機制，對債務(wù)余額實(shí)行限額管理，依據項目建設安排，制訂年度融資計劃，增強債務(wù)舉借計劃性和規范性。通過(guò)盤(pán)活存量資產(chǎn)、爭取政府債券、將存量和增量項目轉換為PPP模式等方式，進(jìn)一步優(yōu)化債務(wù)結構。建立債務(wù)風(fēng)險預警和應急處置機制，將化解存量債務(wù)與債券分配、融資擔保掛鉤，防范化解債務(wù)風(fēng)險。
●創(chuàng )新財政投入方式。對涉及個(gè)人的民生補貼資金，推行和完善“一卡通”發(fā)放，確保及時(shí)兌現；對項目資金，深入推進(jìn)基金化改革，通過(guò)設立產(chǎn)業(yè)類(lèi)、城建類(lèi)和PPP開(kāi)發(fā)性基金，引導和擴大社會(huì )投資，支持我市經(jīng)濟建設。在基礎設施建設領(lǐng)域，積極開(kāi)展政府和社會(huì )資本合作（PPP）模式，拓寬融資渠道，推動(dòng)項目落地實(shí)施；在基本公共服務(wù)領(lǐng)域，加快推進(jìn)政府向社會(huì )購買(mǎi)服務(wù)，完善政策體系，拓寬購買(mǎi)服務(wù)范圍，提高政府購買(mǎi)服務(wù)資金占公共服務(wù)支出的比例。
●依法加強財政收支管理。加大收入征管力度，大力推進(jìn)綜合治稅，健全完善稅收征管機制，強化納稅評估和稅務(wù)稽查，堵塞跑冒滴漏，實(shí)現應收盡收。堅決落實(shí)國家統一制定的結構性減稅、普遍性降費政策，建立完善涉企收費監管機制，切實(shí)減輕企業(yè)負擔。優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障民生支出和重點(diǎn)項目，“三公”經(jīng)費總體只減不增，嚴格控制一般性支出增長(cháng)，健全厲行節約長(cháng)效機制。落實(shí)部門(mén)預算執行主體責任，明確預算執行時(shí)間節點(diǎn)，切實(shí)提高預算執行的及時(shí)性、均衡性和有效性。
●進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律。嚴格執行《預算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規，建立健全嵌入預算執行流程、覆蓋財政資金運行全過(guò)程的監管機制，加大對違反財經(jīng)紀律行為懲戒力度，確保各項財稅政策有效落實(shí)和財政資金安全運行。
各位代表，做好今年財政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責任重大。我們要在市委的正確領(lǐng)導和市人大、市政協(xié)監督支持下，堅定信心，迎難而上，改革創(chuàng )新，狠抓落實(shí)，努力完成各項目標任務(wù)，為致力打通“六路”、建設“五型許昌”提供堅實(shí)財力保障，為促進(jìn)全市經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展做出新的更大貢獻！
